Als je bezig bent met je persoonlijke of zakelijke boekhouding, kan het verleidelijk zijn om gebruik te maken van voordeeltjes om creatief je financiën te doen. Soms is het mogelijk om – met toestemming van de wet – voordelen naar je hand te zetten. Maar er zijn ook dingen die je kunt doen die minder of niet legaal zijn en daardoor niet toelaatbaar. Het is goed om de grens te kennen van wat toelaatbaar is en wat niet. Zo voorkom je dat je problemen krijgen met instanties, zoals de Belastingdienst of andere handhavende instanties.
Financiële regels omzeilen
Veel bekende mensen hanteren allerlei trucs om financiële en met name fiscale regels te omzeilen. Er zijn heel wat bedrijven in het buitenland gevestigd, om de belastingen hier te ontlopen. Verder kun je als particulier besluiten om je schenking te verspreiden over meerdere jaren, zodat je minder schenkbelasting hoeft te betalen. Verder kun je geld of een woning schenken als levende. Ook kun je ervoor kiezen om zaken expres buiten de boeken te houden, maar dat levert over het algemeen de meeste juridische problemen op.
Vestig je bedrijf in het buitenland
Je bedrijf in het buitenland vestigen kan een interessante manier zijn om minder belasting te betalen. In de Benelux is de belastingdruk erg hoog en om deze reden is een onderneming migreren naar het buitenland een stuk interessanter. Ook kun je ervoor kiezen persoonlijk te emigreren. Iedereen die in ons land woont, moet hier belasting betalen. Weet je de belastingheffing over te brengen naar een land met gunstigere fiscale regels, dan kun je behoorlijk profiteren van de belastingen. Veel mensen openen een brievenbusfirma en laten zo hun bedrijf minder betalen.
Op persoonlijk vlak kun je ook besparen, maar dan moet je wel echt emigreren. Met wat fiscale creativiteit kun je besparen door een buitenlandse omweg te maken. Er is een reden waarom veel bekende Formule 1-coureurs in Monaco zijn gaan wonen: er is amper belasting op het inkomen. Dit is legaal, als je echt volledig emigreert naar het buitenland. Dat wil zeggen: daar gaan wonen en werken. Brievenbusfirma’s of een schijnemigratie optuigen is vaak niet toelaatbaar.
Schenkingen verspreiden over meerdere jaren
Ga je geld schenken, dan ga je daarover ook schenkbelasting betalen. Een manier om dat probleem op te lossen, is door de schenking over meerdere jaren te verspreiden. De hoogte van de schenkingen wordt namelijk berekend door alle schenkingen in hetzelfde kalenderjaar bij elkaar op te tellen. Als je een goede vriend geld schenkt, kun je dat beter verspreiden over twee jaar: augustus schenk je 2.000 euro en in december nog eens 1.000 euro. Het bedrag waarover schenkbelasting wordt aangeslagen, is dan 3.000 euro. Meer dan de jaarlijkse vrijstelling. Daarom kun je beter de schenking in december een maand uitstellen naar januari. Je hoeft de schenkingen dan niet bij elkaar op te tellen, waardoor je helemaal geen belasting meer betaalt. Beide bedragen vallen namelijk onder de vrijstelling. Dit is een perfect legale manier om dit soort belastingen te ontwijken.
CRUKS omzeilen
Als je online een gokje wil wagen bij een Nederlands (online) casino, krijg je te maken met het Nederlandse uitsluitingensysteem. Heeft één van de casino’s je geregistreerd, dan kun je voor onbepaalde tijd nergens meer online en offline gokken. Ook niet als je uit het buitenland komt. Wil je een weddenschap afsluiten of meedoen aan een tafelspel als roulette, dan kun je bij bookmakers zonder cruks terecht. Deze bookmakers zijn niet aangesloten op het Nederlandse vergunningenstelsel en mogen daarom hun diensten eigenlijk niet aan Nederlandse klanten aanbieden. Maar deze bookmakers hebben vaak wel een vergunning van hun lokale overheid, waardoor het nog toelaatbaar is. Onthoud: officieel mag je alleen gokken bij de vergunde casino’s, dus het is een grijs gebied.
Geld of woning schenken als levende
Alles wat je in je leven bezit, wordt na je dood verdeeld onder de erfgenamen. Dat zijn meestal familieleden. In andere gevallen kunnen het ook vrienden of collega’s zijn, als die zijn opgenomen in het testament. Over alles wat ze erven, moeten ze een erfbelasting betalen. Deze belastingen kunnen behoorlijk oplopen, want erfbelasting kan vrij duur zijn. Om deze reden kun je ervoor kiezen om iets te schenken ‘met warme hand’. Dat betekent dat je iets schenkt, terwijl je nog niet dood bent. Denk bijvoorbeeld aan geld, de auto of juwelen. Je kunt ook een bedrag tot een maximumbedrag overschrijven, zonder iets te ondernemen.
In sommige gevallen, zoals in België, moet je dan wel erfbelasting betalen als de schenker binnen drie jaar overlijdt. In andere gevallen hoef je de schenking niet te registeren, maar je kunt beter wel bijhouden wie wat geschonken heeft en voor welke waarde.
Zaken buiten de boeken houden
Ten slotte: je kunt als ondernemer er ook voor kiezen om zaken bewust buiten de boeken te houden. Krijg je geld toegeschoven, dan kan het aantrekkelijk zijn om dat ‘onder de tafel’ door te schuiven. We raden je van harte af om dat te doen. Zaken buiten de boeken houden is illegaal en is een vorm van belastingontduiking. Onder meer ondernemer Peter Gillis zou dit in het verleden hebben gedaan. Hij werd in Nederland veroordeeld tot een half jaar cel. Dergelijke acties zijn volledig ontoelaatbaar.
